【全面解读】带你搞懂这次淘宝联盟税务问题

这几天淘客圈最关注的话题应该就是联盟这次的税务公告问题，近期来国家对互联网这块看的比较严，大大小小的主播补税事件都有所耳闻，例如：淘宝的薇娅、快手的二驴、快手的驴嫂等等。再加上前段时间京东让部分头部团长补税，大家才真正意识到这件事情真的来了。

淘客们都对这个事情比较重视。很多伙伴来问我具体怎么处理？到底需不需要补税？多大的体量需要补税？这到底该是怎么一回事？自己需要怎么做？

对于以上的很多问题，其实官方也是在前几天发布了提醒通告，里面提到的内容很多，虽说做了解答，但还是对于公告内容大家看得云里雾里，仍然存在很多疑问。

那么带着这些问题，我也请教了我专门做退税的朋友，来理清了整件事情，这篇文章，我就不进行太多的赘述，尽量以简单直接的表达让大家明白这是怎么一回事？并且和大家分享具体的处理方式，做一个全面的解答。

那么其他不多说，接下来直接进入正文内容。

首先我们先看看联盟官方给出的公告内容，让大家先了解一下官方的政策，具体的也可以访问下方网站查看：http://t.cn/A66h6rmm

为了方便大家搞懂逻辑，这次的通知里面，有几个需要知道的地方，在这里提出来解读一下。

要点规则解读

一、淘宝客类型

首先你需要判断自己的淘宝客类型是什么？是个人淘宝客还是企业淘宝客。官方的说法比较复杂，其实我们可以用简单的一句话理解：

如果是个人支付宝就是个人淘宝客，如果是使用的是企业的支付宝就是企业淘宝客。

好了，以上就是对自己类型的最简单判断方式，所以大家先根据这个标准对自己的淘宝客类型做下基本的判断，接下来进入下一个内容。

二、个人淘宝客和企业淘宝客有何不同

第一点判断完自己的淘宝客类型之后，接下来给大家解读一下两者有什么不一样的地方，各自利弊如何？

个人淘宝客

利：简单，任何人都可以注册，不需要营业执照。

弊：联盟后续将你的收入上报到税务，你就需要自己按照具体的情况合法纳税。并且个人号现在已经取消了修改报备的入口，也就是说个人淘宝客已经不能报备退税了。

企业淘宝客

利：一个季度拥有45万的免税额度（具体根据自己当地的政策，有的地方是30万），联盟向税务上报了收入后，一个季度也有45万的额度可以去抵消。

弊：比较麻烦的是需要去办理营业执照（最好一个执照对应一个联盟）。

对于企业淘宝客，阿里妈妈在发放工资的时候，如果你是企业淘宝客，那么阿里妈妈会给你发放70%的金额，另外的30%将会预留，需要你使用合规发票审核后返还给你。

用合规发票提交审核从而将预留款取出来，这个步骤就是圈内众所周知的联盟退税。（对于退税不理解的，可以私下找我，这里就不详细解读）

另外，个人淘宝客和企业淘宝客在扣税比例上也有不同，在讲税率问题之前为了大家方便理解，首先要理解两个概念，就是“平台收入”和“商家收入”，这两个名词的意思分别如下：

“平台收入”；意思就是你推广阿里系产品所产生的收入。比如饿了么、飞猪、猫超等等，这些阿里旗下的产品所给你的带来的收入就算是平台收入。这部分是阿里交了税后再发给你的。

“商家收入”；意思就是你帮平台上的商家推广产品所产生的收入。简单理解就是除去了上面的平台收入，剩下的这部分收入基本上就是平台收入。

明白了“商家收入”和“平台收入”之后，那么就更容易理解两者在扣税比例上的区别了，两者税率区别具体如下：

个人淘宝客

淘宝客收入中“商家收入”需自行主动依法向税局申报并缴纳税费，月收入5k起收，无法抵扣成本，最高收45%。淘宝客收入中“平台收入” 由官方代扣代缴，无门槛代扣平台收入20%，不可退税。

企业淘宝客

淘宝客收入（含“商家收入”及“平台收入”）均需自行主动依法向税局申报缴税可抵扣成本；其中“平台收入”方（也就是阿里妈妈）预留30%，可申请退税！

以上就是两者的区别。请大家对自身情况做进一步的判断。

前段时间整个朋友圈都在鼓动大家都去升级成企业，这是为什么呢？

这其实是针对收入比较多的淘客玩家的，因为收入如果是比较高的淘客，不升级企业的话，到时候联盟报给税局之后就需要按照个人所得税如实合法纳税，最高需要缴纳45%的税点，正常淘客是接受不了这么高的征收。但如果是企业账户就可以去抵扣掉部分的税务，而且税点低。综合下来，对于高收入的淘客来说，目前看来升级企业联盟是唯一且正确的选择。

理解这些内容以后，给大家说下我们公司是怎么操作的，做个参考

个人建议

我个人的建议有以下几点，大家根据自身情况判断。

如果你的联盟收入在5000以下，可以不升级成企业淘宝客，因为目前情况5000以下是不需要交税的。而且就算到时候需要交，5000元的收入也不需要交多少税，也不需要去办执照、办记账，可以省去不少麻烦。具体根据自身的情况判断。

反之联盟收入比较高的话，比如超过几万，你觉得交的个人所得税超出自己的预期，就可以考虑升级成企业淘宝客，综合下来因为企业一个季度拥有45万的免税额度，是可以抵扣很大一笔的税收的。

总而言之一句话：联盟佣金收入低于5000可以不用，若达到几万以上，根据自身能不能接受缴纳那么多钱的税，再决定要不要升级成企业。

在这里说一下我们的处理方式供诸位参考：

我们团队现在每个月联盟总计产出是100W左右，目前办理了3张营业执照，分成了3个联盟去操作，适当的用成本票合理合法纳税。

以上就是我对于联盟税务问题的建议，接下来，我根据你在做这些事情的时候，可能会遇到的一些情况和问题，给出解决方案。

个人淘宝客升级为企业淘宝客流程是什么样的？

其实很简单，要升级成为企业淘宝客需要依次完成的几个步骤，依次如下：

1、注册营业执照。

2、注册企业支付宝。

3、绑定企业支付宝。

4、完成。

按照上方的几个步骤，我拆解一下每个步骤的具体操作流程和解决方案。

营业执照办理问题及解决方案

如果你要办理企业支付宝就需要去办理企业营业执照，而且是需要拥有对公账户的。而且开通执照的公户账号，银行都是要求当地的执照。我建议办理当地的执照，后续很多问题在当地也好处理。如果是随便在淘宝上办理的那种大部分是没有对公账户的，这种执照是不行的。办理企业营业执照的途径有以下几点。

1、主动去工商局自行办理。

优：但是不需要找人代办，不需要花请代办的钱。

劣：自行办理步骤繁杂，要跑的地方比较多，花费时间长。

2、找代办公司办理。一般你们当地都会有代理记账公司，可以直接通过他们去办理。（例如58同城等平台上可以直接联系）

优：省时省力，不用自己跑去办理证件，而且后期记账也可以找他们。现在一般的代理记账公司都是找他们记账，他们就会免费帮忙去代办营业执照。

劣：需要花费资金请他们帮忙处理，而且要鉴别寻找靠谱的，如果不靠谱的容易出问题。

对于这个内容，大家根据自身情况判断使用哪种方法，最主要的是一定要有对公账户。

开通企业支付宝问题及解决方案

营业执照办理下来之后，就可以到支付宝首页上办理企业支付宝，注册步骤如下：打开支付宝首页——立即注册——企业注册，填写具体信息，即可完成注册。

升级企业淘宝客问题及解决方案

注册完企业支付宝之后，就可以开始升级企业淘宝客了。升级的原理就是将原本联盟绑定的个人支付宝换绑成企业支付宝。

电脑端步骤如下：进入淘宝页面——我的淘宝——支付宝绑定设置——更换支付宝，更换成企业支付宝即可。

如果你是手机端换绑步骤如下：我的淘宝——支付宝账户——更换绑定——更换支付宝账户，按照提示更换即可。

需要注意的是，如果出现换绑失败等情况，原因请见下图查看排除。

以上就是这次的联盟税务问题的内容解读。

接下来我摘取了几个大家高频率提问我的问题在这做一下解答。

问题解答

Q：是否需要升级成为企业淘宝客？/收入多少需要升级企业？

A：联盟佣金收入低于5000可以不用，若达到几万以上，根据自身能不能接受缴纳那么多钱的税，再决定要不要升级成企业。因为收入高的话走企业是可以省一部分钱的。

Q：我到底要不要交税？多少以上需要交？

A：目前按照我们当地的政策是联盟收入5000（具体根据自身当地政策判断）以下的个人账户是不需要交税的，如果超过了就要交个人所得税，大家根据自己的情况判断。具体交多少可以后续到【个人所得税APP】上查询自己需要缴纳的税费。

Q：我平时不需要退税，要升‬级企业淘宝客吗？

A：没有退税需求可以不升级。升不升级自行评估，因为如果收入比较高的淘客玩家升级上去算下来是可以更省钱的；需要退祱就必须升级企业号。

Q：不升级企业号的话个人每个月怎么‬扣税？

A：10%是技术服务费，高级账户才会收取，个人类型扣祱方式如下；

1:天猫补贴，聚划算补贴等补贴的收入，针对补贴的金额扣20%的税款。

2:橱窗推广收入红包推广/淘红包/爱海宝/魔力投/达人推广/拉新，按国家个人所得税劳务所得扣税款方式来计算。

Q：升级企业号后扣的30%留预‬款会退吗

A：预留款30%可以退，向阿‬里妈妈‬提供合规发票且审核通过后会退回（这就是一直说的退税）

以上就是我对这次联盟税务问题一系列的解读，如果各位还有不清楚的地方可以随时联系我，有任何问题也可以咨询我，很乐意帮助大家一起解决问题。